PAGHE 2.0 - CALCOLO IMPOSTA SOSTITUTIVA TFR

Il calcolo relativo all’Acconto Imposta Sostitutiva va effettuato dopo aver storicizzato Ottobre e prima di elaborare i cedolini o il calcolo Irpef di Novembre.

Accedere nel menù Adempimenti Annuali/Tfr/Calcolo Acconto Imposta Sost; inserire l’intera lista di aziende nel parametro di selezione ed indicare il coefficiente di rivalutazione del tfr.

In merito al coefficiente, se non è ancora uscito quello di Ottobre, consigliamo di utilizzare quello di Dicembre AP:

 N.B: - il check-box “determino solo azienda” permette di calcolare l’acconto in base ai valori inseriti in anagrafica azienda, si tratta quindi di una forzatura.

- il check-box “Ricalcola azienda già calcolate” permette il ricalcolo totale di una ditta per la quale era già stato effettuato il calcolo dell’acconto.

Dopo aver storicizzato il mese di Dicembre e dopo aver effettuato il calcolo dell’accantonamento tfr in definitivo, il programma calcolerà la differenza tra l’acconto già versato ed il residuo.

In F24 di Gennaio si svilupperà automaticamente il codice tributo 1713.

Con il saldo dell’imposta sostitutiva a credito, si svilupperà automaticamente il codice tributo 1629.

Se si vuole impostare direttamente l’esposizione del codice tributo 6781 anzichè 1629 va impostata “la modalità di elaborazione= 23 esporre codice tributo 6781 anzichè 1629 se 1713 a credito” dal menù Utilità/Utilità di sistema/Opzione modalità di elaborazione.

1. Determina l’importo per singolo lavoratore, scrivendo il risultato in anagrafica lavoratore/tfr/dati generali ed eventualmente in tesoreria:

1. Determina il totale aziendale sommando i valori dei singoli lavoratori scrivendo il risultato in anagrafica azienda/Fiscali/Irap,Imposte:

 Il rigo “imposta sostitutiva” verrà valorizzato solo dopo aver calcolato l’accantonamento definitivo tfr.