Di seguito le istruzioni per gestire correttamente i vari bonus fiscali (Ecobonus, Superbonus, Sismabonus) applicati tramite lo sconto in fattura in varie percentuali.
Dalla voce di menu al punto 01.04.19. Agevolazioni Fiscali della gestione vendite è possibile inserire liberamente le varie agevolazioni che si vorranno gestire in fattura, definendo per ogni agevolazione:
- Un codice interno per indicare l’agevolazione nel programma;
- Una descrizione, che comparirà anche nelle righe del file XML della fattura nel campo 2.2.1.16.2 <RiferimentoTesto> ;
- L’importo della detrazione, in questo caso è possibile inserire una percentuale o a seconda dei casi un importo fisso, lasciando a zero l’opzione che non si desidera utilizzare;
- Il tipo di agevolazione che verrà riportato nel rispettivo campo della fattura elettronica S se è sconto, oppure M se si tratta di una maggiorazione
- Una breve descrizione per il campo 2.2.1.16.1 del file XML
Alla voce 01.04.04 Protocolli Fiscali si dovranno inserire i conti di contropartita:
- all’interno del Conto credito d’imposta la parte che compensa il pagamento del cliente
- nella Contropartita ricavi e proventi la parte eventualmente in surplus.
Inoltre è necessario indicare la causale contabile per la registrazione del giroconto del credito.
Esempio: per il bonus al 110% l’importo della fattura finirà nel conto indicato nel Conto credito
d’imposta, il 10% rimanente confluirà nel conto indicato in Contropartita ricavi e proventi.
Nei documenti di vendita, Documenti di spedizione o Fatture immediate, è presente un flag
con il quale si deve indicare se ogni riga è soggetta alle agevolazioni fiscali.
Nella paletta dei totali del documento è stata aggiunta una riga per selezionare il tipo di agevolazione
fiscale valido per il documento in questione.
Nota: è prevista una sola agevolazione per documento; quindi nella stessa fattura posso esistere righe soggette allo sconto in fattura e righe non soggette, ma non possono esistere righe soggette allo sconto con percentuali diverse.
La riga mostra i dati già inseriti nella tabella delle agevolazioni fiscali e calcola l’importo totale dello
sconto che verrà applicato in fattura.
Una volta che il documento è stampato in definitivo possiamo vedere nella gestione archivio fatture i conti che saranno movimentati durante la contabilizzazione.
Il programma utilizzerà i conti inseriti nei nuovi campi all’interno dei protocolli fiscali, visti in precedenza.
Inoltre le scadenze verranno generato correttamente per l’importo netto a pagare.
