Data del rilascio: 22 Gennaio 2024
Ambiti Aggiornamento
Spinoff Contabilità
- Minimo versamento liquidazione IVA: col Decreto di razionalizzazione e semplificazione delle norme in materia di adempimenti tributari (Articolo 9) è stata modificata la soglia sotto la quale il versamento dell'IVA periodica può essere rinviato alla liquidazione successiva. Dall'anno 2024 la soglia del minimo si è alzata a 100 euro, prima era 25,82.
- Input prima nota proposta numero documento vendite: ripristinata la proposta numero documento vendite in input prima nota. Migliorata inoltre la proposta per le ditte infrannuali e gli autotrasportatori. Per questi ultimi è stato necessario aggiungere questa richiesta che esce quando l'anno della data iva è diverso dall'anno della data documento
- Stampa partitari testuale: ora viene riportato il numero documento alfanumerico.
- Nomenclature Intrastat 2024: con il Regolamento di esecuzione (Ue) 2023/2364 sono state aggiornate le nomenclature combinate per l'anno 2024. Per l'importazione in Spinoff, accedere al menù “20.01.06 Nomenclature combinate”, cliccare sul bottone Funzioni e poi su Import, si indica anno 2024 e poi conferma (visto che si sono aggiunte al precedente elenco, vengono importate sempre con anno 2020)
- Contabilizza FE, migliorie registrazione fattura con iva indetraibile. Ricordiamo come viene gestita una fattura totalmente indetraibile riportando il paragrafo presente nel manuale
Per i casi di fatture con Iva totalmente indetraibile è necessario indicare 0 nel relativo campo dei righi.
Se è stata indicata una causale di acquisto con IVA indetraibile (ad esempio la causale standard AA02), il programma imposterà in automatico 0 su %detr. in tutti i righi della fattura.
Dopo aver inserito tutti i dati della fattura, si deve cliccare sul bottone,così il programma farà il conteggio dell’iva indetraibile.
Ora se viene modificato il trattamento IVA in un altro sempre con l'indetraibilità (esempio da 11 2 a 10 2) il campo % detr. non viene cancellato, quindi al termine delle modifiche si deve cliccare sul bottone indicato sopra. - Contabilizza FE, flag 'Fattura a cavallo d'anno': ricordiamo la funzione di questo flag riportando quanto indicato nel manuale
Per permettere al programma di contabilizzare correttamente (proposta piano dei conti, eventuale gestione prorata, proposta conto IVA indicato nei conti fissi) una fattura elettronica in un anno diverso da quello di emissione (esempio data documento 27/12/2023 e data registrazione 04/1/2024) è necessario spuntare il nuovo flag “Fattura Cavallo Anno” così che il programma richieda l’anno o la data di registrazione in base alla scelta tra quelle proposte:
− Data SDI
− Ultima Data registrazione
− Data odierna
- Ritenute d'acconto
In tabella Codici Ritenute, nel campo Casi particolari, sono stati aggiunti una serie di valori per consentire il corretto indirizzamento in Archivio Ritenute della quota di compenso non imponibile nonché la corretta specifica in CU della casistica di non imponibilità in cui eventualmente il compenso ricade.
Qualora la base di calcolo sia inferiore a 100, la quota di compenso non imponibile viene riportata nel campo indicato in colonna “Q.ta no imp” (Non sogg, Esenti o Cassa No CU).
Inoltre, il codice indicato nella colonna “Cod”, se come indicato nella colonna “Casistica” è relativo a casistiche da esporre in CU, verrà riportato (ad eccezione del codice 8) in Archivio Ritenute nel campo Casi Particolari.
La creazione delle ritenute d'acconto da input prima nota e dal contabilizza FE è stata adeguata a queste migliorie.
ATTENZIONE IMPORTANTE
Per alcuni esempi, e in particolare per le casistiche dei minimi e dei forfetari che dal periodo d’imposta 2024 non vanno piu’ indicati in CU, prendere visione della seguente faq.