Data del rilascio: 1 Febbraio 2023
Ambiti Aggiornamento
Spinoff Studio
- Con questo aggiornamento viene rilasciato il modello di Dichiarazione Iva 2023 per l'anno d'imposta 2022.
Viene rilasciato:
- Funzione di Creazione
- Stampa Ministeriale
Le Funzioni di generazione del file telematico Entratel e i controlli Sogei verranno rilasciati con successivo aggiornamento, non appena questi ultimi saranno resi disponibili.
Si ricorda che il modello Iva 2023, relativo al periodo di imposta 2022, deve essere presentato entro il 2 Maggio 2023 ( il 30 Aprile cade di domenica e il 1 Maggio è festivo ).
E' possibile scaricare il manuale dal seguente link
Manuale Dichiarazione IVA 2023
- Risolte alcune anomalie cespiti e intra.
- CU LAVORO AUTONOMO 2023 da gestione ritenute d’acconto (per aziende)
Per quanto riguarda i redditi di lavoro autonomo e i redditi diversi (compresi anche i redditi derivanti da pignoramenti, indennità di esproprio e i redditi relativi alle locazioni brevi) erogati nel 2022, i sostituti d’imposta dovranno rilasciare e provvedere all’invio telematico all’Agenzia delle Entrate della certificazione su modulistica ministeriale (Certificazione Unica 2023).
Per tali redditi, se esenti o non dichiarabili tramite precompilata, il termine è fissato al 31/10/2023, negli altri casi al 16/03/2023.
NOTA BENE – Casella 7 Somme non soggette a ritenuta
In merito alla casella 7 (altre somme non soggette a ritenuta), relativa sempre alla CU lavoro Autonomo, ricordiamo che è prevista la suddivisione tra somme non soggette (che costituiscono reddito per il percettore in dichiarazione) e somme esenti (da non indicare in dichiarazione).
Le somme esenti sono identificate in casella 6 (della CU) dal codice 22, mentre le somme non soggette sono identificate tramite gli altri codici (il codice 21 identifica i casi generici es. provvigioni).
I valori inseriti nell’archivio ritenute d'acconto (che non sempre corrispondono con il codice in CU) verranno convertiti automaticamente in fase di creazione delle CU come si evince dalle descrizioni stesse che sono state opportunamente aggiornate.
In presenza delle due tipologie contemporaneamente, per la stessa certificazione, vanno compilati più moduli per indicarle separatamente.
Ricordiamo che le somme non soggette per contribuenti Minimi vanno esposte in CU con il codice generico 21 mentre per i Forfetari vanno indicate con il codice 24
Sono stati rilasciati i programmi per la CU 2023 da gestione ritenute d’acconto e il manuale operativo per la gestione della stessa è disponibile al seguente link: Certificazione unica Lavoro Autonomo 2023